...sitatea de a recicla banii decurge din dorinta de a ascunde o activitate infractionala.In cadrul activitatilor infractionale, numerarul este principalul mijloc de schimb. Strategiile de spalare a banilor includ tranzactii care, prin volum, sunt foarte profitabile si atractive pentru institutiile financiare legale. Spalarea banilor orienteaza banii dintr-o economie ilegala si ii plaseaza in investitii binevenite in economia legala.Cele doua elemente majore ale procesului de reciclare de fonduri sunt ascunderea veniturilor ilicite si convertirea lor in bani, in scopul de a le ascunde provenienta.Capitolul I. Etapele procesului de spalare a banilorNu exista o singura metoda de spalare a banilor. Metodele pot varia de la cumpararea si vinderea unui obiect de lux de ex. o masina sau o bijuterie pana la trecerea banilor printr-o retea complexa, internationala, de afaceri legale si companii scoica companii care exista in primul rand numai ca entitati legale fara sa desfasoare activitati de afaceri sau comerciale. Initial, in cazul traficului de droguri sau altor infractiuni cum ar fi contrabanda, furtul, santajul etc., fondurile rezultate iau in mod curent forma banilor lichizi care trebuie sa intre printr-o metoda oarecare in sistemul financiar.Procesul de spalare a banilor are trei faze plasare, stratificare si integrare sau, altfel spus, prespalare convertirea banilor murdari in bani curati spalarea principala conversia banilor in intrari contabile uscarea sau reciclarea folosirea banilor pentru a obtine profit.Plasarea presupune deplasarea fizica a profiturilor in numerar, necesara pentru evitarea controlului de catre organele legii reprezinta scaparea, la propriu, de numerar si indepartarea fizica a veniturilor initiale derivate din activitatea ilegala. Este cea mai vulnerabila etapa a spalarii banilor deoarece implica colectarea si manevrarea unei mari cantitati de numerar.Stratificarea este procesul de miscare a fondurilor intre diferite conturi pentru a le ascunde originea separarea veniturilor ilicite de sursa lor prin crearea unor straturi complexe de tranzactii financiare proiectate pentru a insela organele de control si pentru a asigura anonimatul.Integrarea reprezinta miscarea fondurilor astfel spalate prin intermediul organizatiilor legale furnizarea unei legalitati aparente bogatiei acumulate in mod criminal.Daca procesul de stratificare are succes, schemele de integrare vor aseza rezultatele spalarii la loc in economie in asa fel incat ele vor reintra in sistemul financiar aparand ca fonduri normale si curate de afaceri.In cadrul procesului de spalare a banilor s-au identificat anumite puncte vulnerabile, puncte dificil de evitat de catre cel care spala banii si in consecinta usor de recunoscut, respectivintrarea numerarului in sistemul financiartrecerea numerarului peste frontieretransferurile in cadrul si dinspre sistemul financiar.Intrarea numerarului in sistemul financiar se realizeaza prinfragmentarea operatiunilor in numerar in scopul evitarii raportarii tranzactiei prin divizarea operatiunilor sub nivelul minim de raportarefolosirea inadecvata a listelor de exceptii prin care unele categorii de operatii cu numerar sunt exceptate de la raportare presupune uneori complicitatea unitatilor financiare respectiveexecutarea de false documente de raportare pentru a legitima numerarul generaldepunerile de profituri ilegale in banci corespondente pot fi prezentate ca transferuri de la banca la bancaFolosirea institutiilor financiare netraditionale in procesul de plasare a fondurilor. Aceste institutii pot fi casele de schimb valutar, societatile de valori mobiliare, bursele de marfuri, cazinourile, serviciile de incasare a cecurilor, serviciile de transmitere de fonduri. Metodele folosite de reciclatori in acest caz sunt aproximativ aceleasi cu cele folosite in institutiile financiare traditionale.Casele de schimb valutar in alte tari, ele ofera si alte servicii fin...
Download