...ate si gestionate cu profesionalism.Din acest punct de vedere, cea mai importanta functie a conducerii bancii este de a controla calitatea portofoliului de credite. Aceasta, deoarece slaba calitate a creditelor este principala cauza a falimentelor bancare. Dupa cum se arata intr-un raport al Oficiului Controlului Monedei din SUA referitor la cauzele principale ale falimentelor bancare din aceasta tara in anii 80, intre acestea se inscriu-neatentia in formularea normelor de creditare-prezenta unor conditii de creditare prea generoase, cuplata cu lipsa unor normative clare-nerespectarea normelor interne de creditare de catre personalul bancii-concentrarea riscanta a creditelor pe anumite piese-slabul control exercitat asupra personalului inspectorilor-cresterea excesiva a valorii portofoliului de credite, peste posibilitatile rezonabile ale bancii de a acoperi riscurile-sisteme defectuoase sau inexistente de detectare a creditelor cu probleme-necunoasterea fluxurilor de trezorerie a clientilor-creditarea preferentiala sub conditiile de piata.Pentru a depasi deficientele sistemice si procedurale de acest gen, care duc la cresterea pierderilor la portofoliul de credit, bancile trebuie sa conceapa si sa implementeze politici de creditare performante si sa angajezepregateasca un personal de un profesionalism ireprosabil, care sa inteleaga si sa respecte disciplina acestor norme. Pentru aceasta este necesar sa existe un feed-back permanent prin care conducerea bancii sa fie informata despre eficacitatea procesului de control al calitatii creditelor, astfel incat cele cu probleme sa fie detectate si corectate in limita posibilitatilor din timp.Politica de creditarePentru ca o politica bancara de creditare sa se dovedeasca si utila, nu doar un exercitiu academic, ea trebuie sa indeplineasca conditii de formulare corecta si continut complet.Formularea politicii de creditareO politica de creditare poate fi apreciata ca fiind corecta daca in elaborarea ei s-a acordat prioritate atingerii urmatoarelor obiective-selectia unor credite sigure si cu o probabilitate maxima de rambursare-selectia unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune banca-incurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pietelor pe care opereza banca.Politicile de creditare variaza in timp si in functie de ciclul economic. Ele trebuie sa fie actualizate si sa devina adaptabile la modificarile mediului concurential si economic. Riscul individual de creditareOrice credit reprezinta o anticipare a unor incasari viitoare. Din aceasta perspectiva, a fluxului de incasari, orice credit comporta riscul ca aceste incasari sa nu se realizeze deloc sau partial. Acest risc mai este numit si risc de insolvabilitate a debitorului el este esential in activitatea bancara deoarece principala functie a unei banci o reprezinta acordarea de credite. Aprecierea justa a riscului de credit este,deci, de o importanta majora pentru banca. Pentru minimizarea expunerii la risc, cea mai importanta etapa a procesului de creditare este selectarea cererilor de creditare.In aceasta faza comportamentul unei banci poate fi astfel prezentat un credit nu se acorda decat daca se poate estima daca probabilitatea de rambursare o depaseste pe cea a nerambursarii. Aprecierea acestei capacitati de rambursare se poate face, dar are la baza proceduri diferite, in functie de debitor agent economic, persoana privata, stat.Elementele determinante ale gestiunii riscului individual de creditare suntcapacitatea de plata, caracterul debitorului-dorinta sa de a face plata, capitalul-averea debitorului, garantia reala sau personala, conditiile de mediu. Dintre acesti cinci factori primul este cel mai important.Se apreciaza ca principalele slabiciuni in gestiunea riscului de creditare sunt unele de ordin intern selectia defectuasa a dosarelor si supravegherea interna improprie a evolutiei practic a involutiei calitatii ...
Download